가족의 장기 요양 비용으로부터 자산을 보호하고, 장애 및 임종 결정에 대한 계획을 세우고, 채권자, 이혼 및 소송으로부터 자산을 보호하도록 돕는 것 외에도 상속 계획의 추가 이점은 다음과 같습니다.
- 이전 관계로부터 자녀를 보호하십시오. 이전 관계의 자녀가 특정 자산을 확실히 상속받도록 하려면 상속 계획에 명확한 지침을 포함해야 합니다.
- 당신이 떠날 때 당신의 의견이 존중되는지 확인하십시오. 사망 시 자산을 어떻게 분배하기를 원하는지 가족에게 말하는 것만으로는 법적 권한이 없으므로 상속계획은 귀하의 희망사항을 명시함으로써 가족 간에 발생할 수 있는 불화를 방지합니다.
- 생존 배우자가 재혼하는 경우 남겨둔 자산을 보호하십시오. 귀하가 먼저 사망하고 귀하의 배우자가 나중에 재혼하는 경우 배우자에게 할당된 자산을 보호하기 위한 특별 신탁을 만들어 귀하의 배우자와 가족을 보호할 수 있습니다.
- 자녀와 손주들의 특별한 요구 사항을 충족시켜 주십시오. 주지하다시피, 어떤 자녀도 똑같은 요구사항을 가지고 있지는 않습니다. 자녀가 두 명 이상인 경우 맞춤형 상속 계획을 통해 자녀를 모두 동일하게 대하는 대신 각 자녀의 개인적인 필요 사항을 해결할 수 있습니다.
- 교회와 기타 자선 단체에 기부하실 수 있습니다. 교회와 종교가 귀하의 삶에서 중요한 역할을 하는 경우 상속 계획을 통해 귀하의 교회나 좋아하는 자선 단체에 기부할 수 있습니다.
위 목록에서 알 수 있듯이 대부분의 사람들은 자산 가치에 관계없이 상속 계획의 혜택을 받습니다. 일반적인 상속계획에는 다음 문서가 포함됩니다.
- 유언장: 가장 기본적인 상속 계획에도 유언장이 포함됩니다. 간단히 말해서, 유언장은 사망 시 자산을 어떻게 분배하기를 원하는지 설명하는 법적 문서입니다. 또한 자녀가 성인이 되기 전에 사망할 경우 자녀의 후견인을 (guardian) 지명할 수 있습니다. 유언장은 사망전에는 법적 효력이 없습니다. 귀하가 사망하면 귀하의 유언장에 지명된 유언집행자가 귀하의 재산을 수혜자에게 분배할 권한을 검인 (Surrogate court) 법원에 청원합니다. 유언집행자가 귀하의 재산을 분배할 법적 권한을 가지고 있는 반면, 검인 법원은 귀하의 자산 분배를 통제한다는 점에 유의하십시오.
- 취소 가능 생전 신탁 (revocable living trust): 많은 상속계획 변호사들은 포괄적이고 잘 설계된 계획의 일부로 취소 가능 신탁을 사용할 것을 제안합니다. 취소가능 신탁은 신탁을 설립한 신탁인의 생애 동안 자산에 대한 소유권을 보유하며, 신탁인이 사망한 후에도 자산에 대한 소유권을 계속 보유하므로 검인을 피할 수 있습니다. 취소 가능 신탁에는 재혼, 이혼, 채권자, 세금 등으로부터 상속 재산을 보호하는 조항이 포함되는 경우가 많습니다.
- 사전 의료 지시서: 이 법적 문서는 일반적으로 두 가지 목적으로 사용됩니다. 이를 통해 귀하가 스스로 결정을 내릴 수 없는 경우 귀하를 대신하여 건강 관리/의료 치료 결정을 내릴 수 있도록 대리인이라는 신뢰할 수 있는 개인을 지정할 수 있습니다. 또한 이를 통해 임종 결정에 관한 귀하의 희망사항을 표현할 수 있습니다. 예를 들어, 귀하의 생명을 연장할 수 있지만 불치병인 경우 치료할 수 없는 생명 유지 또는 의료 치료에 관해 대리인에게 지시할 수 있습니다.
- 재산 위임장 (property power of attorney): 재산 위임장을 사용하면 귀하를 대신하여 금융 및 법적 거래를 수행할 개인을 지정할 수 있습니다. 권한이 신체적 무능력시 즉시 부여되는지, 아니면 개인별로 선택할 것인지 결정할 수 있습니다. 대부분의 주와 상황에서 대리인의 권한은 귀하가 무능력한 동안에도 계속됩니다. 은행 및 금융 기관에서는 대리인이 귀하의 계좌에서 수표를 발행하도록 허용하기 전에 귀하의 무능력에 대한 증거(예: 의사의 소견서)를 요구합니다.
- Medicaid 신탁: 신청하기 전에 Medicaid 혜택 자격을 얻는 데 도움이 되는 자산을 보유하기 위해 취소 불가능한 신탁 (Irrevocable trust) 설정을 모색할 수 있습니다. Medicaid 자격 규칙으로 인해 신청하기 최소 5년 전에 이 신탁을 고려해야 합니다.
- 취소불능 신탁 (Irrevocable trust): 위에서 언급한 Medicaid 신탁과 같은 취소불능 신탁에는 다양한 유형이 있습니다. 상속세 목적으로 총 유산을 줄이기 위해 취소 불가능한 신탁을 설정할 수도 있습니다. 또한 귀하는 총 재산에서 사망 수익금을 공제하기 위해 대규모 생명 보험을 보유하는 취소 불가능한 신탁을 설정할 수도 있습니다.
상속계획 준비 고려 사항
상속계획 분야에 특화된 로펌과 함께 하는 것이 무엇보다 중요 합니다. 경험이 풍부한 변호사는 상속 계획 및 노인법에 적용되는 복잡한 법률 정보와 다양한 지식을 통해 여러분의 재산을 지키는데 도움을 줄 수 있습니다.
언제든지 저희 로펌으로 연락해 주십시오 (전화번호: 201-543-5800). 귀하와 귀하의 가족이 가장 필요할 때 귀하의 계획이 의도한 대로 이행될 수 있도록 최선을 다하겠습니다. 더욱 다양한 주제나 추가 정보가 필요하시다면 웹사이트 www.powerlawfirm.com or www.jinheebaelaw.com 를 방문해 주시기 바랍니다.